ህገ-ወጥ ንግድ ያለ ምዝገባ እና ተገቢ ፈቃዶች ትርፍ ለማምጣት የታለመ እንቅስቃሴ ማካሄድ ነው ፡፡ ለዚህ ድርጊት ሃላፊነት ወንጀለኛ እና አስተዳደራዊ ሊሆን ይችላል ፡፡
መመሪያዎች
ደረጃ 1
ህገ-ወጥ ንግድ በአስተዳደራዊ, በወንጀል ወይም በግብር ኮድ ሊከሰስ ይችላል ፡፡ የተደነገገው ሃላፊነት በአሳታፊነት ሂደትም ሆነ በተቻለ ቅጣት ሊለያይ ይችላል ፡፡
ደረጃ 2
አንድ እንቅስቃሴ እንደ ህገ-ወጥ ሥራ ፈጣሪነት ብቁ ለመሆን ሁለት ሁኔታዎችን ማሟላት አለበት - ሥርዓታዊ እና ትርፍን ለማግኘት ያለመ መሆን አለበት ፡፡ ወጥነት ማለት በዓመት ከሁለት ጊዜ በላይ የሚደጋገሙ እንቅስቃሴዎች ማለት ነው ፡፡ አንድ ሰው ሸቀጦችን በተመሳሳይ ዋጋ የሚሸጥ ከሆነ ወይም ለግዢው ባወጣው ያነሰ ገንዘብ ከሆነ ይህ ሥራ ፈጣሪነት አይደለም ፡፡
ደረጃ 3
የአስተዳደር ኃላፊነት በሩሲያ ፌደሬሽን የአስተዳደር ሕግ አንቀጽ 14.1 ክፍል 1 ላይ ቀርቧል ፡፡ ይህ ጽሑፍ በጣም ቀላል የሆነውን ቅጣትን ማለትም ከ 500 እስከ 2000 ሩብልስ ቅጣትን ይቀበላል ፡፡ በዚህ ሁኔታ ህገ-ወጥ የንግድ እንቅስቃሴ እውነታ በመንግስት ቁጥጥር ፣ በፖሊስ ፣ በግብር ወይም በአቃቤ ህጉ ቢሮ ሊገኝ ይችላል ፡፡ አብዛኛውን ጊዜ ከእነዚህ መዋቅሮች ሠራተኞች መካከል አንዱ ቼክ ይዞ ወደ ዜጋው ይመጣል ፡፡ የቢሮ ሥራ መጀመር የሚከናወነው በተዘጋጀ ፕሮቶኮል መሠረት ነው ፡፡ ፕሮቶኮሉን ከወጣበት ቀን አንስቶ አንድን ሰው ወደ አስተዳደራዊ ኃላፊነት ማምጣት የሚቻል መሆኑን ከግምት ውስጥ ማስገባት ተገቢ ነው ፡፡ ስለዚህ ፍርድ ቤቱ በተጠቀሰው የጊዜ ገደብ ውስጥ ጉዳዩን ለመመርመር ጊዜ ከሌለው ዳኛው ክርክሩን ለማቋረጥ ሊወስን ይችላል ፡፡
ደረጃ 4
ያለ ምዝገባ የሚንቀሳቀስ ሥራ ፈጣሪን ሊያስፈራራ የሚችል በጣም መጥፎው ነገር የወንጀል ተጠያቂነት ነው ፡፡ ለኪነጥበብ የቀረበ ነው ፡፡ የሩሲያ ፌዴሬሽን የወንጀል ሕግ 171 እ.ኤ.አ. ነገር ግን ለዚህም ፖሊሱ ወይም የአቃቤ ህጉ ቢሮ ከ 250 ሺህ በላይ ሩብሎች በላይ የመንግስት (ዜጎች ፣ ድርጅቶች) ጉዳት እንደደረሰባቸው ማረጋገጥ አለባቸው ፡፡ በተግባር እንዲህ ዓይነቱን አስገራሚ ገቢ ማግኘቱን ማረጋገጥ ችግር ነው (ብዙውን ጊዜ እንደዚህ ዓይነቶቹ የገንዘብ ዓይነቶች በሕገ-ወጥ የገንዘብ ወንጀል ምርመራዎች ይከፈታሉ) ፣ ስለሆነም ጉዳዮች በዚህ አንቀፅ ስር እምብዛም አይከፈቱም ፡፡ የተቀበለው ገቢ እስከ 1 ሚሊዮን ሩብልስ መጠን ውስጥ የተረጋገጠ ከሆነ ለዚህ ተጠያቂነት እስከ 300 ሺህ ሬቤል በሚደርስ የገንዘብ ቅጣት ይሰጣል ፡፡ ወይም የአንድ ወንጀለኛ ደመወዝ እስከ 2 ዓመት ለሚደርስ ጊዜ ወይም እስከ 240 ሰዓታት የግዴታ ሥራ ወይም እስከ 6 ወር የሚደርስ እስራት ፡፡ ከ 1 ሚሊዮን ሩብልስ በላይ በሆነ መጠን ሊደርስ የሚችል ቅጣት እስከ 500 ሺህ ሩብልስ ይጨምራል ፡፡ ወይም እስከ 3 ዓመት ደመወዝ ፣ ወይም እስከ አምስት የሚደርስ እስራት ፡፡ የቅርብ ጊዜዎቹ ማሻሻያዎች ከቅጣት ዝርዝር ውስጥ የንብረት መወረስን አስወግደዋል ፡፡
ደረጃ 5
የታክስ ህጉ ከተቀበለው ትርፍ እስከ 10% የሚሆነውን ቅጣት ይሰጣል ፣ ግን ከ 20 ሺህ በታች አይደለም ፡፡ የግብር ባለሥልጣኖቹ እንቅስቃሴው ከ 90 ቀናት በላይ መከናወኑን ካረጋገጡ ቅጣቱ ከተቀበለው ገቢ 20% ይሆናል ፣ ግን ከ 40 ሺህ በታች አይደለም ፡፡ ለመመዝገቢያ የጊዜ ገደቦች ካልተሟሉ ቅጣቱ ከ 5 እስከ 10 ሺህ ሩብልስ ነው ፡፡
