አንድ ሰራተኛ በንግድ ጉዞ ወቅት ከሚያደርጋቸው ወጭዎች ውስጥ አንድ ወሳኝ ክፍል ፣ በተለይም በንግድ ሥራ ከተመደቡ በድርጅቱ ይሸፈናል ፡፡ እና የገንዘብ ወጪዎችን መዝገቦች ለማቆየት በሂሳብ ባለሙያው ከድርጅቱ ሂሳቦች ውስጥ መፃፋቸው አስፈላጊ ነው። እንዴት ይህን ማድረግ ይችላል?
አስፈላጊ
- - የንግድ ጉዞ ትዕዛዝ;
- - ካልኩሌተር
መመሪያዎች
ደረጃ 1
ወጭዎችን ለማካካስ ኩባንያው ለሠራተኛው ምን ያህል መስጠት እንዳለበት ይወስኑ ፡፡ በሩሲያ ፌደሬሽን ሕግ መሠረት አሠሪው ለሠራተኛው ጉዞ ወደ ሥራ ጉዞ ቦታ ፣ በሆቴል ወይም በኪራይ ቤት ውስጥ ለሌላ ከተማ እና አገር ለሚቆይበት ጊዜ እንዲሁም በአንድ ክፍያ መክፈል አለበት ፡፡ የተወሰነ የእለት ተእለት አበል መጠን በሕጉ ውስጥ አልተደነገገም ፡፡ በኩባንያው አስተዳደር ውስጣዊ ትዕዛዞች መወሰን አለበት ፡፡ የአንድ ቀን ክፍያ መጠን እንደ የጉዞ ቦታው ሊለያይ ይችላል ወይም በግለሰብ የሥራ ስምሪት ውል ወይም በንግድ ጉዞ ትዕዛዝ መሠረት በተናጥል ሊመደብ ይችላል። እንዲሁም ድርጅቱ ለሠራተኛው ሌሎች ወጭዎች በተናጠል ሊከፍል ይችላል ፣ ለምሳሌ የውክልና ወጪዎች እና ለንግድ አጋሮች ስጦታዎች ፡፡ ይህ መረጃ በንግድ ጉዞ ላይ ለመላክ ከትእዛዙ ሊገኝ ይችላል ፡፡
ደረጃ 2
የዕለታዊ አበልዎን መጠን ያሰሉ። እነሱ የሚወሰኑት አንድ ሰው በንግድ ጉዞ ላይ ባሳለፋቸው ቀናት ብዛት ላይ ነው ፡፡ ቆጠራው የሚጀምረው አንድ ሰው ድርጅቱ የሚገኝበትን የሰፈሩን ክልል ከለቀቀበት ጊዜ ጀምሮ ነው ፡፡ ለምሳሌ አንድ ሰራተኛ በመስከረም 15 ቀን 23.30 በሚነሳ አውሮፕላን ላይ ወደ ቢዝነስ ጉዞ የሚበር ከሆነ ከዚያ ከመነሻው ቀን ጀምሮ ማለትም ከመስከረም 15 ጀምሮ ዕለታዊ አበል መቀበል ይጀምራል ፡፡
ደረጃ 3
በንግድዎ የሂሳብ መዝገብ ውስጥ ስለ የጉዞ ወጪዎች መረጃን በትክክል ያካትቱ። ከንግድ ጉዞ ጋር የተያያዙ ሁሉም ክፍያዎች በ “ለመደበኛ እንቅስቃሴዎች ወጪዎች” ምድብ ውስጥ መመዝገብ አለባቸው። በአንዳንድ ሁኔታዎች ለምሳሌ የንግድ ሥራ ጉዞ ከአዳዲስ መሳሪያዎች መግዣ ጋር የተቆራኘ ከሆነ ለእሱ ሁሉም ወጭዎች ከዚህ ዓይነቱ እንቅስቃሴ ጋር ተያያዥነት ባለው የድርጅቱ ወጪዎች አምድ ውስጥ ይካተታሉ ፡፡
ገንዘቡ ራሱ “ዋና ምርት” ፣ “የምርት ወጪዎች” ወይም “የቤት ወጪዎች” ተብለው ከተሰየሙት የድርጅቱ ሂሳቦች ውስጥ ዕዳ ይደረጋል። በዚህ ሁኔታ ሰነዶቹ የክፍያውን ዓላማ የሚያንፀባርቁ ናቸው "ለተጠያቂ የጉዞ ወጪ ለሠራተኛ ክፍያ" ፡፡
